Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 79. §. /1/ bek. alapján a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának három negyedéves helyzetérõl a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a képviselõ-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési elõirányzatainak idõarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a helyi önkormányzat költségvetésének alakulását. A fenti törvényi elõírásoknak eleget téve az alábbiakban tájékoztatom a képviselõ-testületet a 2007. évi költségvetés teljesítésérõl.

Bevételünk fõösszege a 2007. évi módosított 527.155 eFt-tal szemben 418.020 eFt, amely 79,3 %-os teljesítést jelent a III. negyedév végéig.
Intézményi mûködési bevételünk teljesítése 13.882 eFt a tervezett 20.105 eFt-tal szemben. E bevételi források keretében terveztük és teljesítettük az egyéb saját bevételt, melynek következtében áru és készlet értékesítésbõl 185 eFt szolgáltatások ellenértékébõl 530 eFt,, egyéb sajátos bevételbõl 184 eFt, továbbszámlázott szolgáltatásokból 1.258 eFt, bérleti és lízingdíj bevételbõl 2.908 eFt, intézményi ellátási díjakból 2.148 eFt, alkalmazottak térítésébõl 31 eFt, kártérítési bevétel 267 eFt, egyéb térítés 13 eFt a háromnegyedévi teljesítésünk.  Hatósági jogkörhöz köthetõ mûködési bevételbõl 52 eFt származott, amely kifüggesztésre, telephely engedélyre illetve adatszolgáltatásra befizetett összegbõl adódik.
Általános forgalmi adó bevételeink teljesítése 4.597 eFt, mely összeg kiszámlázott termékek és szolgáltatások és a telek bevételek áfája.Kamatbevételünk 1.511 eFt értékpapír visszaváltásból és az OTP folyószámla kamatbevételbõl származik. Mûködési célú pe átvétel ÁHT-n kívülrõl 198 eFt.

Önkormányzatunk sajátos mûködési bevétele 175.009 eFt, a módosított 204.765 eFt-tal szemben. A háromnegyedév folyamán helyi adó bevételünk 84.486 eFt: - iparûzési adóból 80.398 eFt, idegenforgalmi adóból 125 eFt, míg a magánszemélyek kommunális adója számlájára 3.963 eFt átutalása történt meg.
Átengedett központi adóink az elõre meghatározott összegben idõarányosan érkeztek az állami hozzájárulás számlánkra 87.794 eFt mértékben. Szja bevételünk 64.201 eFt, épjármûadó bevételünk 23.197 eFt, termõföld bérbeadásból származó jövedelemadó bevételünk 396 eFt teljesítést mutat a háromnegyedév végén.
Bírságok, egyéb bevételek 2.729 eFt. Ebbõl pótlék, bírság számlára 740 eFt, talajterhelési díj bevétel 1.835 eFt, szabálysértési bírságból 154 eFt folyt be.
Támogatások és átvett pénzeszközökbõl származó bevételünk 85.195 eFt.
A központi költségvetéstõl kapott költségvetési támogatás összege eFt, mely összegbõl a lakosságszámhoz és feladatmutatóhoz kötött normatív állami hozzájárulás teljesítése 75.880 eFt, normatív kötött felhasználású támogatások 1.815 eFt: - kiegészítõ támogatás egyes közoktatási feladatokhoz (pedagógus továbbképzés) 287 eFt, - kiegészítõ támogatás egyes szociális feladatokhoz (rendszeres szociális, rendszeres gyermekvédelmi, ápolási díj, közcélú foglalkoztatottak támogatása, lakásfenntartási támogatás) 1.528 eFt, központosított elõirányzat (prémium évek pályázat, szakmai informatikai fejlesztés, létszámcsökkentési pályázat) 7.027 eFt, egyéb központi támogatás (szociális nyári gyermek étkezés) 473 eFt.
Felhalmozási és tõke jellegû bevételünk 25.047 eFt összegben teljesült a tervezett 59.058 eFt-tal szemben. Ebben szerepet játszott, hogy a 3 db önkormányzati lakótelek értékesítésébõl származó bevétel 16.750 eFt. Felhalmozásra átvett pénzeszköz 240 eFt, mely összeg a közmûfejlesztési befizetések befizetésébõl történt. Koncesszióból származó bevételünk 6.537 eFt. Földhasználati jog értékesítése 1.500 eFt, földterület értékesítés 20 eFt
Átvett pénzeszközök összege 69.753 eFt, mely bevételi forrásból 26.692 eFt támogatás értékû mûködési bevétel. Ez a bevételi összeg tartalmaz 301 eFt mozgáskorlátozott támogatást, HEFOP pályázati lehívás 9.367 eFt, pályázati támogatásokból (iskola, kulturális fesztivál) 287 eFt, 4.723 eFt Egészségbiztosítótól átvett mûködési bevételt, 344 eFt közhasznú foglalkoztatottak támogatását, 9.480 eFt Börcstõl mûködésre átvett pénzeszközt, 2.125 eFt Abda-Börcs közoktatási társulásból adódóan, Körjegyzõség által – önkormányzati választásra átvett 65 eFt-ot. Támogatás értékû felhalmozási bevétel 2.029 eFt volt melyet HEFOP pályázati lehívásra 522 eFt-ot, játszótéri pályázatra 1.200 eFt-ot, helytörténeti információs táblára 307 eFt-ot kapott önkormányzatunk. Körjegyzõség felügyeleti szervtõl kapott támogatása 41.032 eFt.
Kölcsönök visszatérülésének bevétele 995 eFt, amely az elsõ lakáshoz jutóknak nyújtott támogatási kölcsön visszatérülésébõl származik.
Belföldi értékpapír bevételünk 34.631 eFt, mely összeg az OTP nyíltvégû értékpapírok eladásából származik.
Elõzõ évi pénzmaradvány igénybevétele 13.508 eFt.
Kiegyenlítõ, függõ, átfutó bevételünk – 10.117 eFt.

KIADÁSOK

Kiadásunk módosított elõirányzata 527.155 eFt, ezzel szemben a teljesítés 402.169 eFt, mely 76,29 %-os teljesítést jelent.

Személyi juttatásokra 132.236 eFt-ot költöttünk. Itt került teljesítésre a teljes és részmunkaidõben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása (alapilletmény, pótlék) melyre 100.842 eFt-ot, munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokra (jutalom, túlóra, készenléti ügyeleti – helyettesítési díj, minõségi bérpótlék, táppénz) 4.922 eFt-ot, teljes munkaidõben foglalkoztatottak sajátos juttatására (biztosítási díjak, pedagógus továbbképzés, , szakvizsga továbbtanulás, jubileumi jutalom, végkielégítés) 8.834 eFt-ot költöttünk, szociális juttatásra 220 eFt-ot, 9.544 eFt-ot teljes és részmunkaidõben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítésére (ruházati költség, közlekedési költségtérítés, étkezési hozzájárulás, pedagógus szakkönyv vásárlás), fizettünk ki a hivatal és az intézményeink dolgozóinak a háromnegyedév folyamán.
Külsõ személyi juttatásaink összege 7.874 eFt, melybõl a képviselõk, alpolgármester tiszteletdíját, ebösszeírás, helyettesítés, felmentett munkavállalók bére (konyha), Abdai Hír-Lapok szerkesztése, temetõ sírhely fényképezéssel kapcsolatos kifizetéseket oldottuk meg.
Munkaadókat terhelõ járulékok teljesítése 39.616 eFt. Az illetmények után járó 29 %-os tb. járulékra 34.662 eFt-ot, munkaadói járulékra 3.431 eFt-ot, egészségügyi hozzájárulásra 1.187 eFt-ot, míg táppénz hozzájárulásra 336 eFt-ot fizettünk ki dolgozóink 15 napon túli betegsége, valamint az ápolási díjban részesülõk után.
Dologi kiadásaink teljesítése 58.627 eFt. A feladaton belül kerültek teljesítésre a fenntartással, mûködéssel kapcsolatos költségek. Készletbeszerzésre (élelmiszer, irodaszer, könyv, folyóirat, hajtó és kenõanyagok, szakmai anyagok, munkaruha) a háromnegyedév folyamán 9.366 eFt-ot, kommunikációs szolgáltatásokra (telefondíj, internet- tv elõfizetési díj, mûsorszolg) 1.600 eFt-ot, szolgáltatási kiadásokra (bérleti díj, szállítás, gázenergia, villamosenergia, víz- és csatornadíjak, karbantartási költségek, tisztítószer, postaköltség, szemétszállítás, stb.) 31.344 eFt-ot, általános forgalmi adóra 11.589 eFt-ot, kiküldetésekre, reprezentációra, kamatkiadások befizetésére, reklámköltségekre 894 Ft-ot, egyéb dologi kiadásokra 3.081 eFt-ot, vásárolt közszolgáltatásra (logopédus, fogászati ügyelet,) 753 eFt-ot, költöttünk
Egyéb folyó kiadásunk 3.462 eFt összegben teljesült. Adók, díjak, befizetések kiadásokra (pályázati díjak, biztosítási díjak, reprezentáció után fizetendõ szja, rehabilitációs hozzájárulás) 734 eFt-ot fizettünk ki. További 2.728 eFt-ot pedig a központi költségvetésnek utaltunk vissza a többlet állami támogatás igénybe vétele miatt.
Társadalom és szociálpolitikai juttatásokra 7.572 eFt-ot fizettünk ki. Ezen belül rászorultságtól függõ pénzbeni juttatásokra (rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj, átmeneti segély, temetési segély, gyermekvédelmi támogatás, egyéb rendeletben megállapított támogatás) 7.176 eFt, természetben nyújtott szociális ellátásra (szociális étkezés, közgyógy ellátás) 396 eFt került kifizetésre
Pénzeszköz átadás, támogatásra 59.311 eFt-ot használtunk fel. Ebbõl mûködési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre 46.183 eFt, mûködési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre 6.216 eFt. A felhalmozási célú pénzeszköz átadás 6.912 eFt.
Felújítás kiadásunk tervezett összege 852 eFt volt.
Intézményi beruházási kiadásunkat 19.340 eFt-ra teljesítettük a beszámolás idõszakában. A költségvetésben tervezett beruházási kiadásunk összege 25.038 eFt volt, ez módosításra került. A módosított elõirányzat 34.632 eFt.
Ellátottak pénzbeni juttatása (Arany János Tehetséggondozó Program) 55 eFt.
Kölcsönök nyújtása: 1.100 eFt került átutalásra.
Szabaddá váló pénzeszközeinkbõl OTP nyíltvégû befektetési értékpapírt vásároltunk 80.850 eFt összegben.
Függõ, átfutó, kiegyenlítõ kiadásaink összege 1.735 eFt, itt kerülnek elszámolásra a MÁK felé a hóközi megbízási díjak, étkezési hozzájárulás, költségtérítés.
Tartalékunk módosított elõirányzata a háromnegyedév végén 66.452 eFt,.

Abda község önkormányzata és intézményeinek bevételi elõirányzatainak alakulása 2007. szeptember 30-ig

Sor szám	Bevételi jogcím	Eredeti elõirányzat	Módosított elõirányzat	Teljesítés	%
1	2	3	7	8	9
1.	I. Önkormányzat mûködési bevételei (2+3)	228 885	225 436	188 891	83,79
2.	I/1. Intézményi mûködési bevételek	20 105	20 671	13 882	67,16
3.	I/2. Önkormányzat sajátos mûk. bevételei (3.1 + …+3.6)	208 780	204 765	175 009	85,47
3.1.	Illetékek
3.2.	Pótlékok, bírságok			740
3.3	Helyi adók	93 600	93 600	84 486	90,26
3.4	Átengedett központi adók	114 580	110 565	87 795	79,41
3.5	Talajterhelési díj	600	600	1 835	305,83
3.6	Egyéb sajátos bevételek			153
4.	II. Felhalmozási és tõkejellegû bevételek (4.1+…4.3)	59 058	59 298	25 047	42,24
4.1.	Tárgyi eszközök, imm. javak érték.felhalm.átvett peszk.		240	1 760	733,33
4.2.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tõkebevételei	59 058	59 058	23 287	39,43
4.3.	Pénzügyi befektetések bevételei
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.7)	92 438	104 450	85 195	81,57
5.1.	Normatív hozzájárulások	90 998	95 354	75 880	79,58
5.2.	Központosított elõirányzatok		7 027	7 027	100,00
5.3.	Színházi támogatás
5.4.	Normatív kötött felhasználású támogatás	1 440	1 596	1 815	113,72
5.5.	Kiegészítõ támogatás
5.6.	Mûködésképtelen önkormányzatok támogatása
5.7.	Fejlesztési célú támogatások (5.7.1+…5.7.3)
5.7.1.	Cél- címzett támogatás
5.7.2.	Helyi önk.-ok fejlesztési támogatása
5.7.3.	Vis maior tartalék
5.7.4.	Egyéb központi támogatás		473	473	100,00
6.	(IV. Végelgesen átvett pénzeszközök (6.1+6.2+6.3+6.4+6.5)	82 089	94 138	69 753	74,10
6.1.	Támogatásértékû mûködési bevételek (6.1.1.+…+6.1.5.)	22 071	32 091	26 692	83,18
6.1.1.	Kp-i ktgvetési szervtõl		9 733	9 733	100,00
6.1.2.	Fejezeti kezelésû elõirányzattól		287	287	100,00
6.1.3.	Tb alaptól átvett mûk. bevétel	6 307	6 307	4 722	74,87
6.1.4.	Elkülönített állami pénzalapból	371	371	344	92,72
6.1.5.	Helyi önk. és ktgvet. szerveitõl	15 393	15 393	11 606	75,40
6.2.	Támogatásértékû felhalmozási bevételek (6.2.1.+…+6.2.4.)		2 029	2 029	100,00
6.2.1.	OEP-tõl átvett pénzeszköz
6.2.2.	EU támogatás
6.2.3.	Támogatásértékû felhalm bev. Közp.ktségvet. Szervtõl		522	522	100,00
6.2.4.	Egyéb kvi szervtõl átvett támogatás		1 507	1 507	100,00
6.3.	Mûködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrõl
6.4.	Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrõl
6.5.	Felügyeleti szervtõl kapott támogatás	60 018	60 018	41 032	68,37
7.	V. Tám. kölcs. visszatér. igénybev., értékp. bev. (7.1+7.2)	1 275	1 275	995	78,04
7.1.	Mûködési célú kölcsön visszatér., értékpapír bev.
7.2.	Felhalmozási célú kölcsön visszatérülés	1 275	1 275	995	#HIV!
8.	VI. Finanszírozási bevételek (8.1+8.2)	29 050	29 050	34 631	119,21
8.1.	Hitelek, kölcsönök bevételei
8.2.	Értékpapírok bevételei	29 050	29 050	34 631	119,21
9.	Elõzõ évi pénzmaradvány igénybevétele	13 508	13 508	13 508	100,00
13.	Bevételek összesen:	506 303	527 155	418 020	79,30
	Függõ, átfutó, kiegy. Bevételek			-10 117
	∑			407 903

Sorszám	Kiadási jogcímek	Eredeti elõirányzat	Módosított   elõirányzat	Teljesítés	%
1	2	3	7	8	9
1	Személyi juttatások	175 258	178 622	132 236	74,03
2	Munkaadókat terhelõ járulékok	52 632	53 463	39 616	74,10
3	Dologi és egyéb folyó kiadások	82 237	91 444	62 089	67,90
4	Társadalom- és szociálpolitikai juttatások	11 894	12 826	7 572	59,04
5	Pénzeszközátadások	79 130	85 764	59 311	69,16
	Felügyelet alá tartozó ktgvetési szerv támogatása	60 018	60 018	41 032	68,37
	Mûködési célra	9 365	15 999	11 367	71,05
	Fejlesztési célra	9 747	9 747	6 912	70,91
6	Felhalmozási kiadások	25 890	35 484	19 340	54,50
	Felújítások áfával	852	852
	Beruházások áfával	25 038	34 632	19 340	55,84
7	Ellátottak pb. juttatása	100	100	55	55,00
8	Pénzü-i. befekt. Kiadásai
9	Kölcsönök nyújtása és törlesztése	3 000	3 000	1 100	36,67
10	Hitelek törlesztése
	Mûködési célú
	Fejlesztési célú
11	Rövid lejáratú ép. Vásárlása			80 850
12	Tartalékok	76 162	66 452
	Általános tartalék	18 393	11 399
	Mûködési célrtartalék	7 560	14 735
	Fejlesztési céltartalék	45 931	37 096
	Egyéb céltartalék	4 278	3 222
	Kiadások összesen:	506 303	527 155	402 169	76,29
	Függõ, átfutó, kiegy. Kiadás			1 735
	∑			403 904