Beszámoló 2008
Napirendi pont:
Elõterjesztés a képviselõ-testület részére
Tájékoztató a képviselõ-testület és szervei 2008. évi költségvetésének
végrehajtásáról
Az államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII. törvény 79. §. /1/ bek. alapján a polgármester a helyi önkormányzatgazdálkodásának éves helyzetérõl a költségvetési koncepciójához kapcsolódóantájékoztatja a képviselõ-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyiönkormányzat költségvetési elõirányzatainak alakulását, a tartalékfelhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a helyi önkormányzatköltségvetésének alakulását.
A fenti törvényi elõírásoknakeleget téve az alábbiakban tájékoztatom a képviselõ-testületet a 2008. éviköltségvetés teljesítésérõl.
B E V É T E L E K
Bevételünk fõösszege a 2008. évi módosított 605.016 eFt-tal szemben 603.569 eFt, amely 99,76 %-osteljesítést jelent.
Intézményi mûködési bevételünkteljesítése 34.249 eFt a tervezett 17.227eFt-tal szemben.
E bevételi források keretében terveztükés teljesítettük az egyéb saját bevételt,melynek következtében áru és készlet értékesítésbõl 42 eFt szolgáltatások ellenértékébõl 85 eFt, egyébsajátos bevételbõl 4.179 eFt, továbbszámlázott szolgáltatásokból 4.885 eFt,bérleti és lízingdíj bevételbõl 4.735 eFt, intézményi ellátási díjakból 5.687 eFta teljesítésünk.
Hatósági jogkörhöz köthetõ mûködési bevételbõl32 eFt származott, amely kifüggesztésre, telephely engedélyre illetveadatszolgáltatásra befizetett összegbõl adódik.
Általános forgalmi adó bevételeinkteljesítése 5.555 eFt, mely összeg áfavisszatérülés kiszámlázott termékek ésszolgáltatások és a telek bevételek áfája.
Kamatbevételünk 9.049 eFt értékpapírvisszaváltásból, valamint rövidlejáratú betét lekötésbõl és az OTP folyószámlakamatbevételbõl származik.
Önkormányzatunk sajátos mûködési bevétele 209.389 eFt, a módosított 163.809 eFt-talszemben.
A helyi adó bevételünk 134.944 eFt: - iparûzési adóból 130.141 eFt,
idegenforgalmi adóból 254 eFt, míg a magánszemélyek kommunális adója számlájára4.549 eFt átutalása történt meg.
Átengedett központi adóink az elõremeghatározott összegben idõarányosan érkeztek az állami hozzájárulás számlánkra 69.958 eFtmértékben. Szja bevételünk 43.809 eFt, gépjármûadó bevételünk 25.791 eFt,termõföld bérbeadásból származó jövedelemadó bevételünk 358 eFt, teljesítéstmutat.
Bírságok, egyéb bevételek 4.487 eFt.Ebbõl pótlék, bírság számlára 1.228 eFt, építésügyi bírság 363 eFt, egyébsajátos bevétel 713 eFt, talajterhelési díj bevétel 2.183 eFt folyt be.
Támogatások és átvett pénzeszközökbõlszármazó bevételünk 190.285 eFt.
A központi költségvetéstõl kapottköltségvetési támogatás összegébõl a lakosságszámhoz és feladatmutatóhoz kötöttnormatív állami hozzájárulásteljesítése 135.341 eFt. Normatív kötöttfelhasználású támogatások 9.759 eFt: - kiegészítõ támogatás egyesközoktatási feladatokhoz (pedagógus továbbképzés) 374 eFt, - kiegészítõtámogatás egyes szociális feladatokhoz (rendszeres szociális, rendszeresgyermekvédelmi, ápolási díj, közcélú foglalkoztatottak támogatása, lakásfenntartásitámogatás) 9.385 eFt. Központosítottelõirányzat (prémium évek pályázat, bérpolitikai intézkedés, kistelepülésiiskolák támogatása, helytörténeti tábla - pályázat) 35.324 eFt. Egyébközponti támogatás (kereset-kiegészítés, 13. havi illetményfinanszírozás) 9.861eFt.
Felhalmozási és tõke jellegû bevételünk26.398 eFt összegben teljesült atervezett 25.045 eFt-tal szemben. Önkormányzati lakótelek értékesítésébõl származóbevétel 5.500 eFt. Felhalmozásra átvett pénzeszköz 9.953 eFt, mely összeg közmûfejlesztési,csatorna hátralék, közérdekû célra történõ befizetésekbõl adódik. Koncesszióbólszármazó bevételünk 8.545 eFt. Földterület értékesítés (0208/22 hrsz gyepértékesítése 2.400 eFt)
Átvett pénzeszközök összege 117.492eFt, mely bevételi forrásból 45.705 eFt támogatásértékû mûködési bevétel. Ez abevételi összeg tartalmaz 6.482 eFt Egészségbiztosítótól átvett mûködésibevételt; 925 eFt választásra,- illetve mozgáskorlátozott támogatásra átvettpénzeszköz; 487 eFt-ot kiegészítõ gyermekvédelmi támogatást; 1.504 eFt közhasznú foglalkoztatottaktámogatását; 6.745 eFt többcélúkistérségi társulástól közoktatásra átvett; valamint önkormányzattól 29.562 eFtBörcstõl,- Ikrénytõl mûködésre átvett pénzeszközt.
Támogatás értékû felhalmozási bevétel 11.779 eFt volt, melyet helytörténeti információs táblára 498 eFt-ot,LEADER pályázatra 361 eFt-ot, parkfenntartó gépekre 591 eFt-ot, Lap-top(Kultúr) 280 eFt-ot, Ifiklub felújítására 403 eFt-ot, sport közösségi térkialakítására 873 eFt-ot, Börcstõl tagiskola tetõ felújítására 6.673 eFt-ot,szobor felújítására 1.000 eFt-ot, strand sportágak infrastrukturálisfejlesztésre 1.100 eFt-ot kapott önkormányzatunk.
Körjegyzõség felügyeleti szervtõl kapott támogatása 56.502 eFt.
Elõzõ évi visszatérülések 3.506eFt.
Kölcsönök visszatérülésénekbevétele 1.430 eFt, amely az elsõ lakáshoz jutóknak nyújtott támogatási kölcsönvisszatérülésébõl származik.
Belföldi értékpapír bevételünk 5.686eFt, mely összeg értékpapírok,eladásából származik. (Nettó elszámolás elve alapján) Nyitó állomány:60.722 eFt, Záró állomány: 55.036 eFt.
Elõzõ évi pénzmaradvány igénybevétele 18.640 eFt.
Kiegyenlítõ, függõ, átfutó bevételünk összege a bázis idõszakhoz képest növekedéstmutat 1.144 eFt, (nyitó: 12.045 eFt -záró: 13.189 eFt) év végén itt mutatjuk ki a 2008. évi állami támogatáselõlegét, valamint az egyéb függõ bevételeket.
KIADÁSOK
Kiadásunk módosítottelõirányzata 605.016 eFt, ezzel szemben a teljesítés 512.544 eFt, mely 84,72 %-os teljesítést jelent.
Személyi juttatásokra192.193 eFt-ot költöttünk. Itt kerültteljesítésre a teljes és részmunkaidõben foglalkoztatottak rendszeres személyijuttatása (alapilletmény, pótlék) melyre 146.942 eFt-ot. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokra(jutalom, túlóra, készenléti ügyeleti - helyettesítési díj, minõségi bérpótlék,táppénz) 8.134 eFt-ot. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak sajátos juttatására(biztosítási díjak, pedagógus továbbképzés, szakvizsga továbbtanulás, jubileumijutalom) 13.751 eFt-ot költöttünk, szociális juttatásra 970 eFt-ot, 14.492 eFt-ot teljes és részmunkaidõbenfoglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítésére (ruházati költség,üdülési hozzájárulás, közlekedési költségtérítés, étkezési hozzájárulás,pedagógus szakkönyvvásárlás), fizettünk ki a hivatal és az intézményeinkdolgozóinak az év folyamán.
Külsõ személyi juttatásainkösszege 7.904 eFt, melybõl a képviselõk, alpolgármester tiszteletdíját, helyettesítés,felmentett munkavállalók bérét oldottukmeg.
Munkaadókat terhelõ járulékok teljesítése58.113 eFt. Az illetmények után járó tb.járulékra 50.438 eFt-ot, munkaadói járulékra 4.955 eFt-ot, egészségügyihozzájárulásra 1.710 eFt-ot, míg táppénz hozzájárulásra 1.010 eFt-ot fizettünkki dolgozóink 15 napon túli betegsége,valamint az ápolási díjban részesülõk után.
Dologi kiadásaink teljesítése89.127 eFt. A feladaton belül kerültekteljesítésre a fenntartással, mûködéssel kapcsolatos költségek. Készletbeszerzésre (élelmiszer, irodaszer,könyv, folyóirat, hajtó és kenõanyagok, szakmai anyagok, munkaruha) 9.975eFt-ot. Kommunikációs szolgáltatásokra (telefondíj, internet- tv elõfizetésidíj, mûsorszolg) 2.386 eFt-ot. Szolgáltatásikiadásokra (bérleti díj, szállítás, gázenergia, villamosenergia, víz- éscsatornadíjak, karbantartási költségek, tisztítószer, postaköltség,szemétszállítás, stb.) 56.397 eFt-ot. Általános forgalmi adóra 14.942 eFt-ot. Kiküldetésekre,reprezentációra, kamatkiadások befizetésére, reklámköltségekre 1.037 Ft-ot. Egyébdologi kiadásokra 916 eFt-ot. Vásároltközszolgáltatásra (logopédus, fogászati ügyelet,) 2.148 eFt-ot, költöttünk.
Egyéb folyó kiadásunk 1.326 eFt összegben teljesült. Adók,díjak, befizetések kiadásokra (pályázati díjak, biztosítási díjak, tagdíjak, reprezentációután fizetendõ szja, rehabilitációs hozzájárulás, regisztrációs díj).
Társadalom és szociálpolitikaijuttatásokra 13.508 eFt-ot fizettünk ki. Ezen belül rászorultságtólfüggõ pénzbeni juttatásokra (rendszeres szociális segély, lakásfenntartásitámogatás, ápolási díj, átmeneti segély, temetési segély, gyermekvédelmitámogatás, egyéb rendeletben megállapított támogatás) 12.425 eFt, természetbennyújtott szociális ellátásra (szociális étkezés, közgyógy ellátás, rendkívüligyermekvédelmi támogatás) 1.083 eFt került kifizetésre.
Ellátottak pénzbeli juttatása:(Arany János Tehetséggondozó Program) 50eFt.
Pénzeszköz átadás, támogatásra 78.905eFt-ot használtunk fel. Ebbõl a támogatás értékûmûködési kiadás 69.957 eFt. (ebbõl Költségvetési szerv támogatása56.502 eFt.) A támogatásértékû felhalmozásikiadás 8.948 eFt (6. sz. melléklet).
Felújítás kiadásunk teljesítettösszege 50.006 eFt volt.
Intézményi beruházási kiadásunkat27.742 eFt-ra teljesítettük a beszámolás idõszakában. A költségvetésbentervezett beruházási kiadásunk összege 59.564 eFt volt, ez módosításra került.A módosított elõirányzat 69.626 eFt. A felhalmozási kiadások részletezését az5. sz. melléklet tartalmazza.
Kölcsönök nyújtása: az elsõlakáshoz jutóknak visszatérítendõ támogatási kölcsön nyújtása az év folyamán2.900 eFt volt..
Szabaddá válópénzeszközeinkbõl értékpapírtvásároltunk 113.942 eFt összegben, amely évvégén összevezetésre került azévközi értékesítéssel 119.628 eFt-al. (Nettó elszámolás elve)
Függõ, átfutó, kiegyenlítõ összege a bázis idõszakhoz képest növekedéstmutat 1.769 eFt, év végén, itt mutatjukki a december havi munkabéreket, a munkavállalókkal kapcsolatos kifizetéseket,valamint a MÁK forgótõke igényét.
Tartalékunk módosítottelõirányzata év végén 32.492 eFt,.
Abda, 2009.
SzabóZsolt
polgármester
Bevételek megnevezése
Eredeti elõirányzat
Átcsopor- tosítás
I. Módosítás
II. Módosítás
III. Módosítás
Módosított elõirányzat
Teljesítés 2008. év
%
Teljesítés 2007. év
2
3
4
5
6
7
8
9
10
9
Mûködési bevételek
192 240
0
-32
-10 054
3 329
185 483
243 638
131,35
235 549
Intézményi mûködési bevételek
17 227
0
994
0
3 453
21 674
34 249
158,02
19 631
Igazgatási szolgáltatási díj
32
59
Áru és készlet értékesítés
42
301
Szolgáltatások ellenértéke
85
85
85
100,00
539
Egyéb sajátos bevétel
103
979
1 082
4 179
386,23
260
Továbbszlázott (közvetített) szolgáltatások értéke
2 045
739
2 008
4 792
4 885
101,94
3 819
Bérleti és lízingdíj bevétel
4 420
4 420
4 735
107,13
3 867
Intézményi ellátási díjak
6 235
6 235
5 687
91,21
3 336
Alkalmazottak térítése
31
Egyéb kártérítés
312
Áfa visszatérülés
263
195
Kiszáml. ter., szolg. ÁFA-ja
394
466
860
2 383
277,09
1 291
Értékesített tárgyieszk. ÁFA-ja
3 300
3 300
2 909
88,15
3 650
Kamatbevétel
645
255
900
9 049
1 005,44
1 971
Önkormányzatok sajátos mûködési bevételei
175 013
-1 026
-10 054
-124
163 809
209 389
127,83
215 918
Helyi adók
90 950
90 950
134 944
148,37
102 244
Magánszemélyek kommunális adója
4 300
4 300
4 549
105,79
4 237
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
150
150
254
169,33
162
Iparûzési adó állandó .jelleggel végzett tevékenység után
86 500
86 500
130 141
150,45
97 845
Iparûzési adó ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után
Átengedett központi adók
82 013
-1 026
-10 054
-124
70 809
69 958
98,80
109 545
Szja helyben maradó része
41 465
41 465
41 465
100,00
38 444
Jövedelemkülönbség mérséklése
13 548
-1 026
-10 054
-124
2 344
2 344
100,00
3 688
Szja normativ módon elosztott része
38 822
Gépjármûadó
27 000
27 000
25 791
95,52
27 880
Termõföld bérbeadásából származó jöv.adó
358
711
Építésügyi bírság
363
Egyéb sajátos bevételek
713
168
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek
1 228
1 941
Talajterhelési díj
2 050
2 050
2 183
106,49
2 020
Támogatások
148 485
10 295
18 971
12 534
190 285
190 285
100,00
111 586
Önkormányzatok költségvetési támogatása
148 485
10 295
18 971
12 534
190 285
190 285
100,00
111 586
Normatív hozzájárulások
137 392
-998
-1 053
0
135 341
135 341
100,00
95 294
Lakosságszámhoz kötött
9 791
9 791
9 791
100,00
Feladatmutatóhoz kötött
127 601
-998
-1 053
125 550
125 550
100,00
95 294
Központosított elõirányzatok
9 276
164
17 870
8 014
35 324
35 324
100,00
13 492
Normatív kötött felhasználású támogatások
1 817
4 366
2 154
1 422
9 759
9 759
100,00
2 327
Mûködésképtelenné vált helyi önk.
Fejlesztési célú támogatások
Címzett támogatás
Céltámogatás
Helyi önkormányzatok fejl. és vis maior feladatainak támogatása
Céljellegû decentralizált támogatás
Egyéb központi támogatás
6 763
3 098
9 861
9 861
100,00
473
Felhalmozási és tõke jellegû bevételek
25 045
6 580
2 009
1 363
34 997
26 398
75,43
27 183
Felhalmozásra átvett pe.
6 580
2 009
1 363
9 952
9 953
100,01
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2 400
1 760
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tõkebevételei
25 045
25 045
14 045
56,08
25 423
Önkormányzati lakótelek ért.
16 500
16 500
5 500
33,33
16 750
Egyéb vagyoni értékû jog értékesítésébõl származó bevétel
Egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel
Koncesszióból szárm. Bevétel
8 545
8 545
8 545
100,00
8 673
Pénzügyi befektetések bevételei
Véglegesen átvett pénzeszközök
85 263
4 788
3 110
20 371
113 532
117 492
103,49
99 139
Felügyeleti szervtõl kapott támogatás
57 712
-1 210
56 502
56 502
100,00
60 018
Támogatás értékû mûködési bevételek
26 561
4 788
2 239
11 532
45 120
45 705
101,30
34 909
Támogatásértékû mûk. bevétel Tb alapból
6 307
175
6 482
6 482
100,00
6 296
Támogatásértékû mûk. bevétel kp-i ktgvet. sz.
925
925
925
100,00
9 866
Támogatásértékû mûk. bev. fejezeti kez.ei-tól
37
225
225
487
487
100,00
Támogatásértékû mûk. bevétel elkül. p. alapt.
305
238
961
1 504
1 504
100,00
627
Tám.ért.mûk. bevétel többc. kistérs. társ.-tól
3 521
1 776
1 448
6 745
6 745
100,00
2 402
Helyi önk.-tól és ktgvetési sz.-tõl
20 254
8 723
28 977
29 562
102,02
15 718
Támogatás értékû felhalmozási bevétel
990
871
10 049
11 910
11 779
98,90
4 212
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülrõl
990
871
10 049
11 910
11 779
98,90
4 014
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrõl
198
Elõzõ évi visszatérülések
3 506
Támogatási kölcsönök visszatérülése
1 275
1 275
1 430
112,16
1 226
Belföldi hitelek felvétele
Mûködési célú hitel felvétele
Felhalmozási célú hitel felvétele
Pénzforgalom nélküli bevételek
18 722
18 722
18 640
99,56
13 508
Elõzõ évi pénzmaradv. igénybevét.
18 722
18 722
18 640
99,56
13 508
Belföldi értékpapírok bevétele
60 722
60 722
5 686
9,36
0
Értékpapír értékesítés
60 722
60 722
5 686
9,36
Bevételek fõösszege
531 752
21 631
14 036
37 597
605 016
603 569
99,76
488 191
Függõ, átfutó, kiegy. Bevétel
1 144
1 848
∑:
604 713
490 039